近日，第二屆中國遺囑與遺產(chǎn)繼承論壇在北京舉行。本屆論壇公布了由中國法學(xué)會(huì )法律文書(shū)學(xué)研究會(huì )、北京陽(yáng)光老年健康基金會(huì )、《民主與法制》雜志、《中國不動(dòng)產(chǎn)》雜志和中華遺囑庫聯(lián)合舉辦的以“探索與創(chuàng )新：財產(chǎn)繼承中的現實(shí)與理想”為主題的征文活動(dòng)獲獎?wù)撐?，中國法學(xué)會(huì )法律文書(shū)學(xué)研究會(huì )副會(huì )長(cháng)劉桂明、北京陽(yáng)光老年健康基金會(huì )理事長(cháng)陳凱受邀出席論壇并現場(chǎng)頒獎。中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院研究員，健康金融實(shí)驗室（數據庫）主任、養老金融課題組（案例庫）組長(cháng)任國征撰寫(xiě)的論文《遺囑信托中的“信任”制度解析》榮獲三等獎，并受邀出席頒獎典禮，作為優(yōu)秀論文獲獎代表之一現場(chǎng)領(lǐng)獎。
獲獎?wù)撐摹哆z囑信托中的“信任”制度解析》中指出，信托作為信任理論的現實(shí)表現，既是法律術(shù)語(yǔ)，又是金融工具。其中，養老信托和遺囑信托是養老金融工具的重要組成部分。中國人民銀行等部門(mén)印發(fā)的《關(guān)于金融支持養老服務(wù)業(yè)加快發(fā)展的指導意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2016〕65 號）對于養老信托進(jìn)行了重點(diǎn)部署，鼓勵信托公司利用信托制度優(yōu)勢，積極開(kāi)發(fā)各類(lèi)附帶養老保障的信托產(chǎn)品，滿(mǎn)足居民養老領(lǐng)域金融服務(wù)需求，以支持養老服務(wù)業(yè)發(fā)展。中國銀保監會(huì )印發(fā)的《關(guān)于加強規范資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過(guò)渡期內信托監管工作的通知》（信托函〔2018〕37號）中也首次對家族信托給予“官方定義”。家族信托和養老地產(chǎn)信托作為養老信托投融資率先部署的行業(yè)，將對養老金融模式探索和金融工具設計帶來(lái)重要意義。
論文進(jìn)一步指出，養老信托作為重要的養老金融工具，其在海外的發(fā)展已經(jīng)邁入成熟階段。通過(guò)對海外發(fā)展養老信托的研究發(fā)現，養老信托具有保密性強、法律完善、合理避稅等諸多優(yōu)點(diǎn)，對海外社會(huì )發(fā)展的財富傳承方面發(fā)揮了不可替代的作用。針對推動(dòng)國內養老信托發(fā)展，論文中建議：一是建議完善《信托法》，針對養老地產(chǎn)信托所有權轉移保護以及明確房地產(chǎn)投資信托基金給予詳細的法律規范；二是養老地產(chǎn)信托屬于民事信托范疇，在服務(wù)信托、家族信托、地產(chǎn)信托等方面，為了更加適應發(fā)展趨勢，亟需出臺更加詳細的實(shí)施細則；三是針對目前養老信托產(chǎn)品單一的情況，相關(guān)機構可以豐富產(chǎn)品種類(lèi)，為客戶(hù)提供多種風(fēng)險等級和對應收益的產(chǎn)品；四是信托機構應提高自身資產(chǎn)配置能力，為客戶(hù)提供多種資產(chǎn)配置方式，并及時(shí)根據客戶(hù)實(shí)際資產(chǎn)情況進(jìn)行合理管理，為客戶(hù)提供專(zhuān)業(yè)化定制服務(wù)。
任國征在論壇中介紹，中財大綠金院養老金融課題組重視養老金融工具的設計和研究，曾經(jīng)開(kāi)展過(guò)二十種養老金融工具的研究，并在2019年發(fā)布十種養老金融工具研究成果，其中就包括了養老信托的金融工具；曾在中財大綠金院微信公眾號推出《我國養老地產(chǎn)信托的現狀與建議》（詳見(jiàn)2019.6.6) 和《我國養老型家族信托市場(chǎng)的現狀及建議》（2019.11.17）等多篇養老信托研究文章。下一步，課題組將大力推進(jìn)養老金融案例庫的建設，旨在為前期的養老金融工具和養老服務(wù)體系研究匯聚學(xué)術(shù)合力，為我國應對人口老齡化戰略做出貢獻。
北京市律師協(xié)會(huì )消費者權益法律專(zhuān)業(yè)委員會(huì )委員秦巍、興業(yè)銀行深圳分行胡嘉怡和西南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)碩士生王瀟湘三位養老金融（案例庫）成員參與了論文《遺囑信托中的“信任”制度解析》的構思和撰寫(xiě)。
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