銀行作為聯(lián)系社會(huì )資金供求雙方的紐帶，在中國金融體系中具有舉足輕重的地位，也是維系國民經(jīng)濟運轉的重要樞紐。而在銀行業(yè)資產(chǎn)規模中，信貸業(yè)務(wù)占比過(guò)半。因此，大力發(fā)展綠色信貸對于推動(dòng)國內綠色金融發(fā)展、完善綠色金融體系具有極其重要的作用。綠色信貸也是綠色金融中起步最早、規模最大、發(fā)展最成熟的部分。在中國全面構建綠色金融體系的大趨勢下，綠色信貸獲得快速發(fā)展，據銀保監會(huì )統計，截止到2018年7月末，21家主要銀行的綠色信貸貸款余額超過(guò)9萬(wàn)億元。
一、綠色信貸發(fā)展近期進(jìn)展
商業(yè)銀行參與綠色信貸工作的積極性顯著(zhù)提高。具體體現為：加快推動(dòng)綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng )新的內在需求和動(dòng)力不斷增強，綠色信貸余額持續高幅增長(cháng)；積極加入綠色金融倡議，采納國際慣例或準則的主動(dòng)性明顯提高；金融機構內部有關(guān)綠色信貸配套制度持續完善；推行綠色信貸項目分類(lèi)標準、健全風(fēng)險管理手段成為普遍共識和自覺(jué)行動(dòng)。
綠色信貸統計制度等相關(guān)制度進(jìn)一步規范。在國內綠色信貸業(yè)務(wù)規模穩步增長(cháng)的同時(shí)，包括綠色信貸在內的相關(guān)制度建設也在不斷完善。人民銀行印發(fā)《關(guān)于建立綠色貸款專(zhuān)項統計制度的通知》，明確了與原銀監會(huì )總體一致的綠色信貸行業(yè)目錄和統計制度，為后續相關(guān)工作的統一與對接奠定了基礎。
綠色信貸監管評價(jià)方法日益健全。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì )公布《中國銀行業(yè)綠色銀行評價(jià)實(shí)施方案(試行)》，評價(jià)結果將提交中國銀保監會(huì )用于銀行業(yè)非現場(chǎng)監管、監管評級等參考使用。央行下發(fā)《銀行業(yè)存款類(lèi)金融機構綠色信貸業(yè)績(jì)評價(jià)方案(試行)》，評價(jià)結果將納入商業(yè)銀行MPA考核。
鼓勵金融機構開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)的激勵政策不斷完善。央行明確將優(yōu)先接受符合標準的綠色金融資產(chǎn)作為再貸款、SLF、MLF等貨幣政策工具的合格抵押品范圍，在宏觀(guān)審慎評估工作中將綠色信貸作為指標納入考核。
二、綠色信貸發(fā)展面臨的問(wèn)題與挑戰
綠色信貸在中國的發(fā)展已經(jīng)邁過(guò)了十個(gè)年頭，在制度建設和業(yè)務(wù)發(fā)展等多個(gè)領(lǐng)域均取得了長(cháng)足發(fā)展，并在國際處于領(lǐng)先。但是，在建立長(cháng)效、可持續發(fā)展機制的道路上，仍然面臨諸多挑戰：
綠色信貸標準有待修訂和完善。我國存在多口徑的“綠色目錄”，標準不一致制約了綠色信貸與其它綠色資產(chǎn)的對接，進(jìn)而影響了相關(guān)政策支持工具的公平性和有效性；同時(shí)目前執行標準概念相對泛化，缺乏量化的技術(shù)指標和排放指標進(jìn)行規范。
綠色發(fā)展能力建設滯后。國內銀行業(yè)金融機構普遍存在對環(huán)境風(fēng)險認識不足，缺乏對環(huán)境風(fēng)險敞口的監測數據以及風(fēng)險分析工具，董事會(huì )和管理層對綠色信貸重視程度不足，銀行內制度設計和業(yè)務(wù)流程管理不完善，相關(guān)人員專(zhuān)業(yè)能力仍有待提升。
信息披露機制仍不健全。銀行的綠色信貸披露不詳盡，披露方法不規范，披露內容和標準不統一，披露的獨立性和透明性方面缺乏支持；掌握環(huán)境信息的政府部門(mén)與金融監管部門(mén)以及金融機構之間存在較深的信息鴻溝，信息共享機制不通暢。
綠色信貸評價(jià)體系待完善。人民銀行與銀保監會(huì )對于銀行踐行綠色信貸工作的評價(jià)方法在國際金融監管機構中已經(jīng)具有相當的先進(jìn)性。但國內的綠色信貸評價(jià)工作仍是處于剛起步的階段，地方統計與評價(jià)工作開(kāi)展情況水平不一，這兩套方法也存在一些可進(jìn)一步完善之處。
政策激勵機制有所缺失。由于綠色信貸市場(chǎng)規模較大，市場(chǎng)參與方較多，政府難以對銀行統一提供與規模匹配的激勵措施和風(fēng)險補償機制；銀行面臨的信用風(fēng)險尚未充分考慮環(huán)境因素，導致綠色與非綠色融資的風(fēng)險權重無(wú)明顯差異；對于銀行自身的“非綠”行為也缺乏有效的約束與懲罰機制。
三、綠色信貸發(fā)展建議與展望
明確綠色信貸標準。從國家層面加快推動(dòng)制定統一的綠色信貸標準，拓寬綠色信貸識別廣度，增強深綠、淺綠項目區分度，為綠色信貸業(yè)務(wù)健康規范有序發(fā)展、實(shí)現與國際綠色信貸領(lǐng)域的對接與互認提供依據，為更好地實(shí)現貨幣、信貸、財稅和產(chǎn)業(yè)政策的落地、引導資金優(yōu)先支持相關(guān)綠色重點(diǎn)領(lǐng)域提供更精準的準繩。
加快自身能力建設。開(kāi)展壓力測試，明確環(huán)境風(fēng)險，加強宣傳工作，普及環(huán)境風(fēng)險意識；董事會(huì )及高級管理人員牽頭確定綠色信貸頂層戰略規劃，建全綠色信貸配套制度，加強組織管理能力；建立業(yè)務(wù)標準化流程，從制度、流程、標準、崗位、考核等方面開(kāi)展工作。
健全信息披露機制。鼓勵銀行與第三方機構合作開(kāi)展綠色審計，對綠色項目開(kāi)展盡職調查、環(huán)境與社會(huì )風(fēng)險披露，加強綠色信貸披露專(zhuān)業(yè)度；政府牽頭設立聯(lián)席協(xié)調工作組，建立綠色信貸信息共享平臺，并鼓勵私營(yíng)部門(mén)和公益機構建立民間環(huán)境信息共享平臺。
建立科學(xué)的評價(jià)體系。倡導央行與銀保監會(huì )建立綠色信貸評價(jià)委員會(huì )或聯(lián)席工作小組，通過(guò)提高評價(jià)頻次、調整指標范圍和權重等工作，并以地方為試點(diǎn)，共同研究制定出一套科學(xué)、完善的綠色信貸評價(jià)體系，夯實(shí)綠色信貸評價(jià)結果作為激勵政策執行的依據和基礎。
完善政策激勵措施。以地方為試點(diǎn)探索綠色信貸激勵措施和擔保機制；考慮降低綠色信貸的風(fēng)險資本占用的權重，提高綠色信貸的風(fēng)險容忍度；有獎?dòng)袘?，建立約束機制，并對負面行為加大執法力度，形成發(fā)展綠色信貸的倒逼機制；加強窗口輔導工作，鼓勵使用再貸款、MLF、SLF等貨幣政策工具；考慮將綠色信貸執行情況在MPA考核中單列為二級指標，或提高其在“信貸政策執行情況”中的權重。
本文摘自《構建中國綠色金融體系：進(jìn)展報告2018》第三章綠色信貸部分。
作者：徐稼軒 中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院
如需轉載、引用本文觀(guān)點(diǎn)，請注明出處為“中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院”。
新媒體編輯：曹應盈
